Największa zaleta IKE to brak 19% podatku od zysków kapitałowych, pobieranego w przypadku tradycyjnych form inwestowania. W przypadku IKZE zapłacisz podatek 10% po zakończeniu inwestycji a z IKE możesz przed emeryturą wypłacać to co wpłaciłeś.
Zbierając środki na IKE oraz IKZE nie musisz dokonywać regularnych wpłat – możesz to robić dowolnie, byle nie przekroczyć w danym roku możliwego maksymalnego limitu wpłat. Wpłaty na IKZE możesz odliczyć od podstawy opodatkowania.
Aneks "Zlecenia zagraniczne" do IKE i IKZE daje dostęp do giełd całego świata. Akcje spółek np. FB, Google, Apple i ETF'y kupisz dzięki niemu, w ramach rachunków IKE/IKZE, tak jak na GPW, .
Sam wybieraj w co chcesz inwestować.
Stosuj własne strategie i decyduj o swoim portfelu inwestycyjnym.
Tylko ty i rynek.
Nie chcesz inwestować sam? Dzięki amIKE (zarządzanie rachunkami IKE i IKZE) zrobią to za Ciebie profesjonalni zarządzający. Ty rób to co lubisz.
Wypróbuj bez opłat przez pierwsze 3 miesiące lub obniż koszty zarządzania przez pierwsze 12 miesięcy
Limit wpłat
IKE
IKZE
20 805 zł
w 2023 roku
8 322 zł
(
12 483 zł
dla samozatrudnionych*) w 2023 roku
Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych
IKE
IKZE
Po ukończeniu 60 lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych.
Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Opodatkowanie wypłaty
IKE
IKZE
Brak
Zryczałtowany podatek w wysokości 10% wypłaconych środków.
Korzyści podatkowe
IKE
IKZE
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków.
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych.
Wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania.
Zwrot wpłaconych środków przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych
IKE
IKZE
W całości lub w części („częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych.
W całości, brak „częściowego zwrotu" - de facto rozwiązanie umowy, wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku.
Dziedziczenie
IKE
IKZE
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn.
Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego.
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn.
Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10%.
| IKE | IKZE | |
|---|---|---|
| Limit wpłat | 20 805 zł w 2023 roku | 8 322 zł (12 483 zł dla samozatrudnionych*) w 2023 roku |
| Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych |
Po ukończeniu 60 lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych. |
Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych. |
| Opodatkowanie wypłaty | Brak | Zryczałtowany podatek w wysokości 10% wypłaconych środków. |
| Korzyści podatkowe | Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków. | Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. Wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania. |
| Zwrot wpłaconych środków przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych | W całości lub w części („częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych. | W całości, brak „częściowego zwrotu" - de facto rozwiązanie umowy, wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku. |
| Dziedziczenie | Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego. |
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10%. |
*W celu skorzystania ze zwiększonego limitu wpłat na IKZE dla osób prowadzących pozarolniczą działalność zgodnie z Ustawą o IKE i IKZE, Klient zobowiązany jest złożyć oświadczenie o posiadaniu takiego statusu w formie pisemnej lub za pośrednictwem Oprogramowania wskazanego przez DM BOŚ S.A.
0,29% wartości zlecenia (min. 19 PLN, 5 EUR, 5 USD, 5 GBP). Na rynkach:
NYSE, NASDAQ, NYSE-MKT (USA)
LSE (Wielka Brytania), XETRA (Niemcy), EURONEXT (Francja, Belgia, Holandia)
3 pierwsze przewalutowania na IKE i IKZE (łącznie 6) do końca roku bez dodatkowej prowizji.
Korzystaj z promocji do 31 grudnia 2023 r. Dotyczy tylko rachunków IKE i IKZE.
Dotyczy tylko dyspozycji składanych za pośrednictwem Internetu.
DM BOŚ S.A. informuje, iż inwestowanie w instrumenty finansowe wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym oraz ryzykiem nieosiągnięcia przez klienta określonego wyniku, w szczególności z ryzykiem utraty części lub całości zainwestowanych środków. Całkowite ryzyko z tytułu wykorzystania informacji zamieszczonych powyżej ponosi wyłącznie Inwestor.
Zasady dotyczące funkcjonowania konta IKE/IKZE, w tym szczegółowe zasady korzystania z ulg podatkowych, jakie wiążą się z inwestowaniem środków na kontach IKE/IKZE, zostały określone w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego oraz ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych. DM BOŚ S.A. informuje, iż możliwość skorzystania ze zwolnienia podatkowego w przypadku konta IKE lub odliczenia od dochodu wpłat na konto IKZE zależy od indywidualnej sytuacji Klienta i może ulec zmianie w przyszłości. DM BOŚ S.A. ostrzega, że ewentualne zyski mogą ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu wskutek zmian kursu walutowego.
| Otwarcie rachunku | bezpłatne |
| Prowadzenie rachunku w pakiecie żółtym | bezpłatne |
| Prowizja od zleceń - Akcje | 0,38%(min. 5 PLN) |
| Daytrading | 0,15%(min. 5 PLN) |
| Prowizja od zleceń - Obligacje Skarbu Państwa | 0,19%(min. 5 PLN) |
| USA, Niemcy, Wielka Brytania, Francja, Holandia, Belgia | 0,29 % (min. 19 PLN/ 5 EUR/ 5 USD/ 5 GBP*) |
| Szwajcaria | 0,29 % (min. 76 PLN/ 18 EUR/ 20 USD/ 16 GBP) |
| Kanada | 0,29 % (min. 152 PLN/ 36 EUR/ 40 USD/ 32 GBP) |
(*) Minimalna wartość prowizji zaokrąglana jest do pełnych PLN i obliczana na podstawie średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego miesiąca poprzedzającego dzień zawarcia transakcji. Na dzień 30.11.2016 roku wynosi 38PLN (1 EUR = 4,4384PLN). Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. obniża czasowo do dnia 31 marca 2023 r. prowizję minimalną od zleceń zawieranych na rynkach zagranicznych w ramach rachunków IKE/IKZE.
Na czym polega inwestowanie w IKE/IKZE? Jak wygląda dziedziczenie?
O wszystkim dowiesz się z Edukacji bossa.pl
Zaloguj się i aktywuj IKE lub IKZE w 3 minuty!
Aktywuj zlecenia zagraniczne
Otwórz rachunek i aktywuj usługę
Formularz aktywacji dostępu do rynków zagranicznych znajduje się na rachunku IKE/IKZE w zakładce [Dyspozycje -> Otwarcie rachunku -> Aktywacja rynków zagranicznych].
Następnie należy wypełnić formularz elektroniczny z ankietą MIFID oraz zaakceptować wymagane dokumenty.
Rachunek IKE/IKZE z dostępem do rynków zagranicznych może być zasilony wyłącznie w walucie PLN (złoty polski).
To zależy, czy likwidacja IKE lub IKZE jest związana z tzw. wypłatą (jednorazowa lub w ratach), przeniesieniem środków do innego IKE lub IKZE lub z IKE do PPE (tzw. wypłata transferowa), czy też zwrotem – przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych (tzw. zwrot).
Nie ma takiej możliwości. Akcje trzeba sprzedać na zwykłym rachunku, środki pieniężne wpłacić na IKE/IKZE i zakupić akcje ponownie z rachunku IKE/IKZE. Limit dotyczy wpłat, w związku czym na rachunki IKE/IKZE przyjmowane są tylko wpłaty gotówkowe. Wyjątkiem jest wypłata transferowa z innego IKE/IKZE maklerskiego (w związku z zmianą IKE/IKZE lub dziedziczeniem) - tylko w takim przypadku można przenieść akcje - tylko między dwoma IKE/IKZE maklerskimi.
Tak, ale pod warunkiem, że wcześniej nie skorzystaliśmy z ulgi polegającej na wypłacie środków z IKE z związku z nabyciem uprawnień. Osoba, która złożyła dyspozycję wypłaty, ponieważ nabyła uprawnienia emerytalne i jednocześnie skorzystała z ulgi podatkowej, nie może już nigdy otworzyć kolejnego IKE w żadnej instytucji finansowej.
Jeśli jednak mieliśmy kiedyś IKE, ale zamknęliśmy je przed nabyciem uprawnień, czyli dokonaliśmy zwrotu - płacąc jednocześnie ewentualny podatek od zysku, możemy otworzyć nowe IKE, nawet będąc na emeryturze. Nie ma górnego limitu wieku.
Informacje zamieszczone powyżej mają charakter reklamowy i promocyjny. Informacje te nie są materiałem mającym charakter zindywidualizowany i nie stanowią rekomendacji sugerującej określone zachowania inwestycyjne oraz zobowiązania, że klient osiągnie zysk lub zmniejszy swoje straty. DM BOŚ S.A. nie gwarantuje osiągnięcia określonego wyniku oraz nie ponosi żadnej odpowiedzialności za decyzje inwestora podjęte w oparciu o informacje zamieszczone powyżej, w tym za jakiekolwiek szkody będące rezultatem wykorzystania tych informacji. Informacje zamieszczone powyżej nie stanowią oferty (w rozumieniu ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny) sprzedaży lub kupna instrumentów finansowych ani też nie stanowią porady inwestycyjnej lub doradztwa inwestycyjnego, nie są też wskazaniem, iż jakakolwiek inwestycja lub strategia jest odpowiednia w indywidualnej sytuacji inwestora.
Więcej informacji o instrumentach finansowych i ryzyku z nimi związanym znajduje się w serwisie bossa.pl w części MIFID: Materiały informacyjne MiFID -> Ogólny opis istoty instrumentów finansowych oraz ryzyka związanego z inwestowaniem w instrumenty finansowe. Ponadto DM BOŚ S.A. wskazuje, że informacje o instrumentach finansowych oraz związanych z nimi ryzykach podawane są również przez emitentów na ich stronach internetowych, w szczególności w prospektach emisyjnych, memorandach informacyjnych oraz warunkach obrotu. Informacje te dostępne są również w specjalistycznych serwisach informacyjnych.
IKE - Indywidualne Konto Emerytalne. IKZE - Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Inwestowanie w instrumenty finansowe w ramach IKE/IKZE wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym oraz ryzykiem nieosiągnięcia określonego wyniku, w szczególności z ryzykiem utraty części lub całości zainwestowanych środków.
Możliwość skorzystania ze zwolnienia podatkowego w przypadku konta IKE lub odliczenia od dochodu wpłat na konto IKZE zależy od indywidualnej sytuacji Klienta i może ulec zmianie w przyszłości.
Wypłata z IKE dokonywana jest na wniosek oszczędzającego. Wypłata nie podlega opodatkowaniu, po uzyskaniu uprawnień emerytalnych (osiągnięciu wieku 55 lub 60 lat) oraz pod warunkiem dokonania ponad połowy wpłat, co najmniej 5 lat przed datą wypłaty lub oszczędzania przez co najmniej 5 lat.
Wypłata z IKZE dokonywana jest na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych. Wypłata podlega opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym w stawce 10 %.
DM BOŚ S.A. nie gwarantuje osiągnięcia określonego wyniku oraz nie ponosi odpowiedzialności za decyzje Klienta związane z inwestowaniem w instrumenty finansowe. Wartość inwestycji może ulec zmianie wskutek zmian kursu walutowego, w przypadku instrumentów finansowych notowanych w innej walucie niż polski złoty.
Zasady dotyczące funkcjonowania konta IKE/IKZE, w tym szczegółowe zasady korzystania z ulg podatkowych jakie wiążą się z inwestowaniem środków na kontach IKE/IKZE, zostały określone w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego oraz ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych.