Indywidualne konta emerytalne IKE i IKZE
Inwestuj w przyszłą emeryturę i sprawdź jak osiągnąć korzyści podatkowe.
Dla kogo IKE/IKZE?
IKE i IKZE to konta emerytalne na których inwestujesz, nie płacąc podatku od zysków, dywidend czy odsetek od obligacji. Dodatkowo środki wpłacone na IKZE możesz odliczyć od podstawy opodatkowania czyli zapłacić mniejszy podatek PIT!.
Dla aktywnych
Dostęp do szerokiej oferty akcji, obligacji i ETF oferowanych na rynku pierwotnym
Dla ceniących komfort
Unikatowe Plany emerytalne amIKE w usłudze zarządzania na kontach IKE/IKZE
Dla wszystkich
Pełny dostęp do wszystkich usług na rynku kapitałowym w Polsce
Korzyści IKE i IKZE
Brak podatku od zysków kapitałowych
Największą zaletą obu rachunków, jest brak podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), który istnieje w przypadku tradycyjnych form inwestowania na rynku kapitałowym.
Bieżąca i przyszła
korzyść podatkowa
Po uzyskaniu uprawnień emerytalnych, wypłacając z IKE jesteś zwolniony z podatku dochodowego, przy IKZE zapłacisz podatek 10% po zakończeniu inwestycji.
Dowolność wpłat do wysokości rocznych limitów
Gromadząc środki na IKE oraz IKZE nie jesteś zobligowany do dokonywania regularnych wpłat – możesz to robić dowolnie, byle nie przekroczyć w danym roku możliwego maksymalnego limitu wpłat.
Plany emerytalne amIKE
Zarządzanie na kontach IKE.
Zrób dobry krok w kierunku emerytury i powierz decyzje inwestycyjne profesjonalistom!
Promocja 0%
Aktywuj amIKE i wypróbuj bez opłat za zarządzanie przez pierwsze 3 miesiące.
Porównanie rachunków IKE i IKZE
Limit wpłat
IKE
IKZE
14 295 zł
w 2019 roku
5 718 zł
w 2019 roku
Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych
IKE
IKZE
Po ukończeniu 60 lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych.
Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Opodatkowanie wypłaty
IKE
IKZE
Brak
Zryczałtowany podatek w wysokości 10% wypłaconych środków.
Korzyści podatkowe
IKE
IKZE
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków.
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych.
Wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania.
Wcześniejszy zwrot środków
IKE
IKZE
W całości lub w części („częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych.
W całości, brak „częściowego zwrotu", wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku.
Dziedziczenie
IKE
IKZE
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn.
Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego.
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn.
Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10%.
| IKE | IKZE | |
|---|---|---|
| Limit wpłat | 14 295 zł w 2019 roku | 5 718 zł w 2019 roku |
| Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych |
Po ukończeniu 60 lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych. |
Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych. |
| Opodatkowanie wypłaty | Brak | Zryczałtowany podatek w wysokości 10% wypłaconych środków. |
| Korzyści podatkowe | Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków. | Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. Wpłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od podstawy opodatkowania. |
| Wcześniejszy zwrot środków | W całości lub w części („częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych. | W całości, brak „częściowego zwrotu", wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku. |
| Dziedziczenie | Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego. |
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10%. |
Niskie i elastyczne opłaty i prowizje
Opłaty
| Otwarcie rachunku | bezpłatne |
| Prowadzenie rachunku w pakiecie żółtym | bezpłatne |
Prowizje
| Prowizja od zleceń - Akcje | 0,38%(min. 5 PLN) |
| Daytrading | 0,15%(min. 5 PLN) |
| Prowizja od zleceń - Obligacje Skarbu Państwa | 0,19%(min. 5 PLN) |
Limit wpłat w 2019 roku
IKE 14 295 zł
IKZE 5 718 zł
Jesteś Klientem DM BOŚ?
Zaloguj się i aktywuj IKE lub IKZE w 3 minuty!
Nie masz rachunku?
Otwórz rachunek i aktywuj usługę
Pytania i odpowiedzi
Można posiadać rachunek akcji oraz rachunek IKE i IKZE. Jeżeli klient posiada już inny rachunek to wniosek o założenie IKE i IKZE należy złożyć po zalogowaniu do tego rachunku w menu [Dyspozycje-> Otwarcie rachunku], a wtedy dostęp do rachunku IKE/ IKZE będzie możliwy na tym samym identyfikatorze (loginie). Klienci posiadający Umowę Ramową otworzą kolejny rachunek całkowicie elektronicznie.
To zależy, czy likwidacja IKE lub IKZE jest związana z tzw. wypłatą (jednorazowa lub w ratach), przeniesieniem środków do innego IKE lub IKZE lub z IKE do PPE (tzw. wypłata transferowa), czy też zwrotem – przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych (tzw. zwrot).
- Osoba, która złożyła dyspozycję wypłaty, ponieważ spełniła odpowiednie warunki i jednocześnie skorzystała z ulgi podatkowej i w przypadku IKE skorzystała z ulgi podatkowej tzw. "podatek Belki", nie może już nigdy otworzyć kolejnego IKE lub IKZE w żadnej instytucji finansowej.
- Jeśli likwidujemy IKE lub IKZE w związku z dokonaniem zwrotu - obecne regulacje dają możliwość otworzenia kolejnego IKE lub IKZE.
- Szczególnym przypadkiem likwidacji IKE jest wypłata transferowa do PPE - osoba , która dokonała w danym roku kalendarzowym wypłaty transferowej z IKE do programu emerytalnego, nie może w tym samym roku zawrzeć nowej umowy o prowadzenie IKE. W przypadku IKZE zabroniony jest transfer na drodze IKZE-PPE.
Tak, ale pod warunkiem, że wcześniej nie skorzystaliśmy z ulgi polegającej na wypłacie środków z IKE z związku z nabyciem uprawnień. Osoba, która złożyła dyspozycję wypłaty, ponieważ nabyła uprawnienia emerytalne i jednocześnie skorzystała z ulgi podatkowej, nie może już nigdy otworzyć kolejnego IKE w żadnej instytucji finansowej.
Jeśli jednak mieliśmy kiedyś IKE, ale zamknęliśmy je przed nabyciem uprawnień, czyli dokonaliśmy zwrotu - płacąc jednocześnie ewentualny podatek od zysku, możemy otworzyć nowe IKE, nawet będąc na emeryturze. Nie ma górnego limitu wieku.
Nie ma takiej możliwości. Akcje trzeba sprzedać na zwykłym rachunku, środki pieniężne wpłacić na IKE/IKZE i zakupić akcje ponownie z rachunku IKE/IKZE. Limit dotyczy wpłat, w związku czym na rachunki IKE/IKZE przyjmowane są tylko wpłaty gotówkowe. Wyjątkiem jest wypłata transferowa z innego IKE/IKZE maklerskiego (w związku z zmianą IKE/IKZE lub dziedziczeniem) - tylko w takim przypadku można przenieść akcje - tylko między dwoma IKE/IKZE maklerskimi.
Edukacja
Czym jest IKE/IKZE?
Na czym polega inwestowanie w IKE/IKZE? Jak wygląda dziedziczenie?
O wszystkim dowiesz się z Edukacji bossa.pl